Objaśnienia przyjętych wartości do Wieloletniej Prognozy Finansowej Gminy Stawiszyn na lata 2024-2030
Zgodnie ze zmianami w budżecie na dzień 12 sierpnia 2024 r., dokonano następujących zmian w Wieloletniej Prognozie Finansowej Gminy Stawiszyn:
1.	Dochody ogółem zwiększono o 1 252 603,36 zł, z czego dochody bieżące zwiększono o 678 853,36 zł, a dochody majątkowe zwiększono o 573 750,00 zł.
2.	Wydatki ogółem zwiększono o 1 252 603,36 zł, z czego wydatki bieżące zwiększono o 778 111,36 zł, a wydatki majątkowe zwiększono o 474 492,00 zł.
3.	Wynik budżetu nie uległ zmianie.
Szczegółowe informacje na temat zmian w zakresie dochodów, wydatków i wyniku budżetu w roku budżetowym przedstawiono w tabeli poniżej.
Tabela 1. Zmiany w dochodach i wydatkach w 2024 roku
Wyszczególnienie	Przed zmianą [zł]	Zmiana [zł]	Po zmianie [zł]	
Dochody ogółem	69 919 260,53	+1 252 603,36	71 171 863,89	
Dochody bieżące	39 423 279,28	+678 853,36	40 102 132,64	
Dotacje bieżące	5 301 372,75	+647 630,56	5 949 003,31	
Pozostałe	11 682 643,53	+31 222,80	11 713 866,33	
Dochody majątkowe	30 495 981,25	+573 750,00	31 069 731,25	
Wydatki ogółem	69 701 375,71	+1 252 603,36	70 953 979,07	
Wydatki bieżące	33 297 801,76	+778 111,36	34 075 913,12	
Wynagrodzenia i pochodne	16 977 298,91	+4 696,00	16 981 994,91	
Pozostałe wydatki bieżące	15 620 502,85	+773 415,36	16 393 918,21	
Wydatki majątkowe	36 403 573,95	+474 492,00	36 878 065,95	
Źródło: opracowanie własne.
Od 2025 r. nie dokonywano zmian w zakresie planowanych dochodów i wydatków budżetowych.
W Wieloletniej Prognozie Finansowej Gminy Stawiszyn:
1.	Przychody ogółem w roku budżetowym nie uległy zmianie.
2.	Rozchody ogółem w roku budżetowym nie uległy zmianie.
Od 2025 nie dokonywano zmian w zakresie planowanych przychodów.
Od 2025 nie dokonywano zmian w zakresie planowanych rozchodów.
W zakresie zawartych umów, rozchody Gminy Stawiszyn zaplanowano zgodnie z harmonogramami. W tabeli poniżej spłatę ww. zobowiązań przedstawiono w kolumnie „Zobowiązanie historyczne”.
Tabela 2. Spłata zaciągniętych i planowanych zobowiązań Gminy Stawiszyn
Rok	Zobowiązanie historyczne [zł]	
2024	1 325 891,00	
2025	1 150 000,00	
2026	1 150 000,00	
2027	1 150 000,00	
2028	1 150 000,00	
2029	1 300 000,00	
2030	1 300 000,00	
Źródło: Opracowanie własne.
Zmiany w Wieloletniej Prognozie Finansowej Gminy Stawiszyn na lata 2024-2030 spowodowały modyfikacje w kształtowaniu się relacji z art. 243 ustawy o finansach publicznych. Szczegóły zaprezentowano w tabeli poniżej.
Tabela 3. Kształtowanie się relacji z art. 243 ust. 1 ustawy o finansach publicznych
Rok	Obsługa zadłużenia (fakt. i plan. po wyłączeniach)	Maksymalna obsługa zadłużenia (wg planu po III kwartale)	Zachowanie relacji z art. 243 (w oparciu o plan po III kwartale)	Maksymalna obsługa zadłużenia (wg wykonania)	Zachowanie relacji z art. 243 (w oparciu o wykonanie)	
2024	5,93%	15,11%	TAK	14,30%	TAK	
2025	4,37%	15,66%	TAK	14,85%	TAK	
2026	3,93%	15,55%	TAK	14,79%	TAK	
2027	3,72%	15,67%	TAK	14,90%	TAK	
2028	3,50%	16,70%	TAK	15,94%	TAK	
2029	3,70%	16,31%	TAK	15,55%	TAK	
2030	3,49%	15,49%	TAK	14,72%	TAK	
Źródło: Opracowanie własne.
Dane w tabeli powyżej wskazują, że w całym okresie prognozy Gmina Stawiszyn spełnia relację, o której mowa w art. 243 ust. 1 ustawy o finansach publicznych. Spełnienie dotyczy zarówno relacji obliczonej na podstawie planu na dzień 30.09.2023 r. jak i w oparciu o dane z wykonania budżetu.
Zmiana Wieloletniej Prognozy Finansowej Gminy Stawiszyn obejmuje również zmiany w załączniku nr 2, które szczegółowo opisano poniżej.
Do załącznika nr 2 dodano następujące przedsięwzięcia:
1.	„Cyfryzacja Gmin poprzez udostępnienie e-usług publicznych dla mieszkańców i przedsiębiorców z gmin ZIT AKO" – zadanie majątkowe, które ma być realizowane w latach 2025-2026. Łączne nakłady planowane na realizację zadania wynoszą 431 300,00 zł. Limit zobowiązań dla zadania wynosi 431 300,00 zł. Jednostką realizującą jest Urząd Gminy i Miasta w Stawiszynie.
2.	Senior z wigorem – zadanie majątkowe, które ma być realizowane w latach 2024-2026. Łączne nakłady planowane na realizację zadania wynoszą 231 818,24 zł, w tym w 2024 r. ‒ 38 822,95 zł. Limit zobowiązań dla zadania wynosi 0,00 zł. Jednostką realizującą jest Urząd Gminy i Miasta w Stawiszynie.
3.	Dowożenie uczniów do szkół – zadanie bieżące, które ma być realizowane w latach 2024-2025. Łączne nakłady planowane na realizację zadania wynoszą 267 732,00 zł, w tym w 2024 r. ‒ 107 092,80 zł. Limit zobowiązań dla zadania wynosi 267 732,00 zł. Jednostką realizującą jest Urząd Gminy i Miasta w Stawiszynie.
Zmiany wprowadzone w wykazie wieloletnich przedsięwzięć nie spowodowały zmiany horyzontu czasowego załącznika nr 2 WPF.
Zmiany wprowadzone w wykazie wieloletnich przedsięwzięć wpłynęły na zmianę pozycji 10.1.1 i 10.1.2 WPF, co przedstawiono w tabelach poniżej.
Tabela 4. Zmiany w wydatkach bieżących objętych limitem z art. 226 ust. 3 pkt 4
Rok	Przed zmianą [zł]	Zmiana [zł]	Po zmianie [zł]	
2024	1 237 441,43	+107 092,80	1 344 534,23	
2025	1 494 862,90	+160 639,20	1 655 502,10	
Źródło: opracowanie własne.
Tabela 5. Zmiany w wydatkach majątkowych objętych limitem z art. 226 ust. 3 pkt 4
Rok	Przed zmianą [zł]	Zmiana [zł]	Po zmianie [zł]	
2024	22 539 372,26	+38 822,95	22 578 195,21	
2025	415 879,00	+311 180,09	727 059,09	
2026	0,00	+313 115,20	313 115,20	
Źródło: opracowanie własne.
Wartości wykazane w pozostałych pozycjach WPF, stanowią informacje uzupełniające względem pozycji opisanych powyżej. Zostały przedstawione w WPF zgodnie z obowiązującym stanem faktycznym, na podstawie zawartych umów i porozumień.
Pełen zakres zmian obrazują załączniki nr 1 i 2 do niniejszej uchwały.