Objaśnienia przyjętych wartości do Wieloletniej Prognozy Finansowej Gminy i Miasta Stawiszyn na lata 2026-2032
Zgodnie ze zmianami w budżecie na dzień 17 czerwca 2026 r., dokonano następujących zmian w Wieloletniej Prognozie Finansowej Gminy i Miasta Stawiszyn:
1.	Dochody ogółem zwiększono o 497 084,52 zł, z czego dochody bieżące zwiększono o 300 077,52 zł, a dochody majątkowe zwiększono o 197 007,00 zł.
2.	Wydatki ogółem zwiększono o 497 084,52 zł, z czego wydatki bieżące zwiększono o 360 701,52 zł, a wydatki majątkowe zwiększono o 136 383,00 zł.
3.	Wynik budżetu nie uległ zmianie.
Szczegółowe informacje na temat zmian w zakresie dochodów, wydatków i wyniku budżetu w roku budżetowym przedstawiono w tabeli poniżej.
Zmiany w dochodach i wydatkach w 2026 roku
Wyszczególnienie	Przed zmianą [zł]	Zmiana [zł]	Po zmianie [zł]	
Dochody ogółem	65 615 253,97	+497 084,52	66 112 338,49	
Dochody bieżące	46 151 549,00	+300 077,52	46 451 626,52	
Subwencja ogólna	6 571 551,00	+119 313,00	6 690 864,00	
Dotacje bieżące	5 691 520,07	+152 328,08	5 843 848,15	
Pozostałe	12 106 253,93	+28 436,44	12 134 690,37	
Podatek od nieruchomości	5 508 080,44	+28 436,44	5 536 516,88	
Dochody majątkowe	19 463 704,97	+197 007,00	19 660 711,97	
Wydatki ogółem	65 023 182,79	+497 084,52	65 520 267,31	
Wydatki bieżące	40 967 441,22	+360 701,52	41 328 142,74	
Wynagrodzenia i pochodne	20 955 480,62	+5 724,50	20 961 205,12	
Pozostałe wydatki bieżące	19 611 960,60	+354 977,02	19 966 937,62	
Wydatki majątkowe	24 055 741,57	+136 383,00	24 192 124,57	
Źródło: opracowanie własne.
Od 2027 r. nie dokonywano zmian w zakresie planowanych dochodów i wydatków budżetowych.
W Wieloletniej Prognozie Finansowej Gminy i Miasta Stawiszyn:
1.	Przychody ogółem w roku budżetowym nie uległy zmianie.
2.	Rozchody ogółem w roku budżetowym nie uległy zmianie.
Od 2027 nie dokonywano zmian w zakresie planowanych przychodów.
Od 2027 nie dokonywano zmian w zakresie planowanych rozchodów.
W zakresie zawartych umów, rozchody Gminy i Miasta Stawiszyn zaplanowano zgodnie                z harmonogramami. W tabeli poniżej spłatę ww. zobowiązań przedstawiono w kolumnie „Zobowiązanie historyczne”.

Spłata zaciągniętych zobowiązań Gminy i Miasta Stawiszyn
Rok	Zobowiązanie historyczne [zł]	
2026	1 150 000,00	
2027	1 150 000,00	
2028	1 150 000,00	
2029	1 300 000,00	
2030	1 300 000,00	
Źródło: Opracowanie własne.
Zmiany w Wieloletniej Prognozie Finansowej Gminy i Miasta Stawiszyn na lata 2026-2032 spowodowały modyfikacje w kształtowaniu się relacji z art. 243 ustawy o finansach publicznych. Szczegóły zaprezentowano w tabeli poniżej.
Kształtowanie się relacji z art. 243 ust. 1 ustawy o finansach publicznych
Rok	Obsługa zadłużenia (fakt. i plan. po wyłączeniach)	Maksymalna obsługa zadłużenia (wg planu po III kwartale)	Zachowanie relacji z art. 243 (w oparciu o plan po III kwartale)	Maksymalna obsługa zadłużenia (wg wykonania)	Zachowanie relacji z art. 243 (w oparciu o wykonanie)	
2026	3,82%	14,47%	TAK	14,45%	TAK	
2027	3,16%	14,40%	TAK	14,38%	TAK	
2028	2,98%	15,67%	TAK	15,65%	TAK	
2029	3,12%	15,30%	TAK	15,28%	TAK	
2030	2,91%	14,41%	TAK	14,39%	TAK	
2031	0,00%	15,67%	TAK	15,65%	TAK	
2032	0,00%	15,51%	TAK	15,49%	TAK	
Źródło: Opracowanie własne.
Dane w tabeli powyżej wskazują, że w całym okresie prognozy  Gmina i Miasto Stawiszyn  spełnia relację, o której mowa w art. 243 ust. 1 ustawy o finansach publicznych. Spełnienie dotyczy zarówno relacji obliczonej na podstawie planu na dzień 30.09.2025 r. jak i w oparciu o dane z wykonania budżetu.
Zmiana Wieloletniej Prognozy Finansowej Gminy i Miasta Stawiszyn obejmuje również zmiany w załączniku nr 2, które szczegółowo opisano poniżej.
Dokonano zmian w zakresie następujących przedsięwzięć:
1.	W zakresie programów, projektów lub zadań związanych z programami realizowanymi z udziałem środków z UE:
1)	Cyberbezpieczny samorząd – zmiana w przedsięwzięciu (część bieżąca) obejmuje m.in.:
a.	zwiększenie łącznych nakładów ogółem oraz limitu wydatków na realizację zadania w roku budżetowym o kwotę 60 624,00 zł;
2)	Cyberbezpieczny samorząd – zmiana w przedsięwzięciu (część majątkowa) obejmuje m.in.:
a.	zmniejszenie łącznych nakładów ogółem oraz limitu wydatków na realizację zadania w roku budżetowym o kwotę 60 624,00 zł.
Zmiany wprowadzone w wykazie wieloletnich przedsięwzięć nie spowodowały zmiany horyzontu czasowego załącznika nr 2 WPF.

Zmiany wprowadzone w wykazie wieloletnich przedsięwzięć wpłynęły na zmianę pozycji 10.1.1 i 10.1.2 WPF, co przedstawiono w tabelach poniżej.
Zmiany w wydatkach bieżących objętych limitem z art. 226 ust. 3 pkt 4
Rok	Przed zmianą [zł]	Zmiana [zł]	Po zmianie [zł]	
2026	4 347 635,10	+60 624,00	4 408 259,10	
Źródło: opracowanie własne.
Zmiany w wydatkach majątkowych objętych limitem z art. 226 ust. 3 pkt 4
Rok	Przed zmianą [zł]	Zmiana [zł]	Po zmianie [zł]	
2026	20 696 006,20	-60 624,00	20 635 382,20	
Źródło: opracowanie własne.
Wartości wykazane w pozostałych pozycjach WPF, stanowią informacje uzupełniające względem pozycji opisanych powyżej. Zostały przedstawione w WPF zgodnie                                   z obowiązującym stanem faktycznym, na podstawie zawartych umów i porozumień.
Pełen zakres zmian obrazują załączniki nr 1 i 2 do niniejszej uchwały.